一、概况

（一）部门职责

中共丽水市委党校是在市委直接领导下，培养党员领导干部和理论干部的学校，是市委的一个重要部门，是由财政全额拨款的事业单位，实行“一校两院”体制（即中共丽水市委党校、丽水行政学院、丽水市社会主义学院），内部一套工作班子，对外三块牌子。

党校基本职责是：

1.培训轮训县处级和乡科级党政领导干部、优秀中青年干部、公务员、企事业单位领导人员、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，培训民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士、统战干部，培养统一战线理论研究人才等。

2.对学员进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想教育和党性教育。

3.开展马克思主义基本理论研究，党的统一战线理论研究和方针政策研究及宣传，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

4.承办市委和市政府以及相关部门举办的专题研讨班。

5.开展重大理论和现实问题研究，承担市委和市政府决策咨询服务，发挥重要智库作用。

6.在国家有关法律法规和政策规定许可内，开展研究生教育以及其他形式的干部继续教育和培训。

7.开展同国（境）内外有关机构和组织的合作与交流以及面向港澳台同胞和海外侨胞的研修与交流。

8.参与市委关于党校（行政学院、社会主义学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

9.对全市县（市、区）委党校（行政学校、社会主义学校）进行业务指导，开展党校（行政学院、社会主义学院）系统师资培训。

10.完成市委和市政府交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，中共丽水市委党校部门决算包括：校本级决算。

纳入中共丽水市委党校2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

二、2021年度部门决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计3,723.19万元，支出总计3,723.19万元,与2020年度相比，各减少73.74万元，下降1.94%。主要原因是：事业收入减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计3,472.67万元；包括财政拨款收入2,849.49万元（其中，一般公共预算2,849.49万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计82.05%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入618.18万元，占收入合计17.8%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入5万元，占收入合计0.14%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计3,642.99万元，其中基本支出1,904.23万元，占52.27%；项目支出1,738.76万元，占47.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2,868.7万元，支出总计2,868.7万元，与2020年相比，各增加22.2万元，增长0.78%。主要原因是：项目支出费用增加；财政拨款支出年初预算数2833.93万元，完成年初预算的101.23%，主要原因是主体班培训项目支出费用增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,868.7万元，占本年支出合计的78.75%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加175.37万元，增长6.51%。主要原因是：主体班培训项目支出费用增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,868.7万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出2,453.72万元,占85.53%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出311.26万元,占10.85%；卫生健康（类）支出103.73万元,占3.62%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2833.93万元，支出决算为2,868.7万元,完成年初预算的101.23%，主要原因是：主体班培训项目支出费用增加。其中：

教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为2418.06万元，支出决算为2453.72万元，完成年初预算的101.47%，决算数大于预算数的主要原因是主体班培训项目支出费用增加。

教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）。年初预算为0万元，支出决算为19.22万元，决算数大于预算数的主要原因是增加项目及支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为181.62万元，支出决算为181.47万元，完成年初预算的99.92%，决算数小于预算数的原因是部门离退休人员的变化。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为77.47万元，支出决算为77.47万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平，原因是严格按照预算执行。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为38.73万元，支出决算为38.5万元，完成年初预算的99.41%，决算数小于预算数的原因是部门在职人员的变化。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为13.81万元，支出决算13.81万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平，原因是严格按照预算执行。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为104.24万元，支出决算为103.73万元，完成年初预算的99.51%，决算数小于预算数的原因是部门在职人员的变化。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1,904.23万元，其中：

人员经费1,684.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费219.43万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0.16万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是当年没有支出相关费用。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比无变化，主要原因是没有因公出国（境）安排；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比无变化，主要原因是没有公务用车购置及运行维护费相关安排；公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比无变化，主要原因是没有公务接待安排。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数持平预算数，原因是受疫情影响，没有因公出国（境）安排。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数持平预算数的主要原因是没有公务用车购置及运行维护费拨款和支出。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数持平预算数的主要原因是没有公务用车购置拨款和支出。主要用于经批准购置的0辆公务用车。

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。决算数持平预算数的主要原因是没有公务用车运行维护费拨款和支出。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为0.16万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。国内公务接待0批次，累计0人次。主要用于接待等支出。决算数小于预算数的主要原因是当年没有支出相关费用。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数与预算数持平的主要原因没有机关运行经费；与2020年度比无变化，主要原因是本部门无机关运行经费。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额644.59万元，其中：政府采购货物支出127.78万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出516.82万元。授予中小企业合同金额537.79万元，占政府采购支出总额的83.43%。其中，授予小微企业合同金额537.79万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的3.9%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的96.1%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，党校本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，市委党校组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及3个项目，共涉及资金896.7万元，占一般公共预算项目支出总额的92.97%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

组织对“主体班培训”“物业费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出896.7万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。其中，对“主体班培训”“物业费”等项目由部门内评审机构开展绩效评价。从评价情况来看，主体班培训、物业费等项目均及时、达标的完成了年初制定的绩效目标，充分保障了部门各个项目的谋划、编制、推进，为进一步提升为我市干部教育培训、加强学员党性修养、提升素质能力提供了充分保障。

组织对本部门开展整体支出绩效评价试点，从评价情况来看，其中，整体支出部门内评审机构开展绩效评价。从评价情况来看，2021年根据年初工作计划及部门预算安排，积极履职、强化管理，充分发挥了资金的使用效益，确保了部门各项工作的顺利完成，较好完成年度工作目标。通过加强预算管理，不断建立健全内控管理制度，助力部门整体支出管理进一步优化。但从全年整体支出趋势来看，执行率虽然总体较好，但仍需强化预算科学性；我校制定了绩效评价的管理办法和实施细则，但相关的工作机制和流程还不够完善，有些具体的制度还需进一步优化。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

市委党校在2021年度部门决算中反映2021年主体班培训及2021年物业费项目绩效自评结果。

2021年主体班培训项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为700万元，执行数为624.12万元，完成预算的89.16%。项目绩效目标完成情况：一是坚持党校姓党，服务大局，强化政治担当：坚持党校姓党，突出主课主业，把习近平新时代中国特色社会主义思想作为教学重中之重，确保理论教育和党性教育课程不少于70%；强化大局意识，提高政治站位，围绕市委中心工作，面向党委政府重大决策部署，面向社会热点难点问题，采取模块化方式设计课程体系，组织开发新课程21门，有“丽味”浓厚的特色课程15门。二是坚持教学改革，创新形式，强化教学能力：深化教学改革，提升教学质量，把全面从严治党要求和党校姓党根本原则贯穿教学始终，在教学中坚持马克思主义的立场观点方法，传递党校好声音，推动“用学术讲政治”真正落地；创新教学形式，突出教学亮点，打造“流动课堂”、建设“心理课堂”、推出“数字课程”“浙里好课”等。三是坚持协同互助，严格管理，强化办学力量：加强市县联动，推进资源统筹；优化教学管理，促进内涵发展。四是坚持学深悟透，教学引领，强化贯彻实效：充实教学专题，发挥阵地作用；做好培训宣讲，阐释全会精神。发现的问题及原因：一是未能按完成全年预算，原因是疫情影响，部分主体班次取消，导致追加200万元预算未能完成；二是外请优质教师难度大，主要原因是受地域条件、讲课费标准等影响，难请到外省市优质教授专家来校为主体班学员讲课，这对教育培训质量产生了一定的影响；三是师资队伍建设还需加强，原因是人员编制数相对较少，与省内党校平均数有较大差距，人员力量不足。下一步改进措施：一是提升预算科学性；二是拓宽外请教师渠道；三是加强教师队伍建设。

2021年物业费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为250万元，执行数为250万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是努力强化队伍建设，提升服务能力：在实际工作中力把“三关"∶把好入口关，严格审查工作；把好培训关，提升员工素质；把好制度关，强化规范管理。二是努力深化精细管理，提升服务品质：加强沟通协作，搞好服务对接；履行工作承诺，优化服务质量。三是努力坚持严字当头，筑牢安全防线：慎终如始，全面做好疫情防控工作；增强安全防范意识，提升处变应突能力；加强校园硬件检查管理；确保餐饮安全，科学备餐。发现的问题及原因：一是管理层的专业素质急需提升；二是实施管理和服务的专业能力不强。下一步改进措施：一是完善规章制度，规范管理，努力提升服务品质；二是强化培训，制定各部门年度培训计划，通过培训提高员工的服务意识和执行能力；三是加强对卫生的要求以及加强检查和监管力度；四是努力创新，多形式学习，提升业务素质，从而更好的为大家服务；五是加强员工队伍建设，稳定员工队伍，使之成为一个团结协作、积极向上有战斗力的精干团队；六是学校将在总结团队服务成绩和质量的同时，根据工作思路，继续组织运用好第三方机构明查暗访的成果，加强新年度服务团队的监管力度，勤查勤督，服务质量再上新台阶。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无。

4.部门评价项目绩效评价结果。（具体报告作为附件）

2021年整体支出绩效评价：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优秀”。项目全年预算:972.58万元，执行数为896.7万元，完成预算的92.2%。项目绩效目标完成情况：

1.培养党的领导干部。2021年，教务处坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持党校姓党,持之以恒“坚守主业主课主责”，坚持不懈推进“用学术讲政治”的教学实践，有条不紊地开展干部教育培训工作，圆满完成办班任务，办班质量和培训效果也进一步得到提升。全年举办全年共举办主体班次31期，培训学员2550人次，圆满完成了市委组织部下达的培训任务；发挥“红绿融合”的培训资源优势，举办对外培训班次62期，培训学员4531人次，扩大了党校培训教育辐射面，同时较好的宣传、推荐丽水,切实成为讲好丽水故事、展示丽水经验的重要窗口。

2.为市委市政府决策发挥智库作用。坚持精品科研导向，以提升咨政成效为重点，不断提高科研工作管理水平，较好发挥智库作用。全年在市级以上期刊杂志发表论文68篇,完成省中特理论中心等省级课题结题13项、市社科联等市级课题结题17项，获得省中特理论中心、省委党校探索山区26县共同富裕新路径专项课题等新课题立项13项,刊发《送阅件》12期、通过《决策与调研》等其他平台发表咨政成果9篇、获市长等市领导批示7次，《学与思》刊发14期，获市领导批示13人次；全年在市级以上报刊媒体发表信息12篇，围绕重大问题、重大节点等在丽水电视台、丽水日报等开展理论阐释21人次，切实做到重大节点有声音、重大问题亮观点、重大时段搭平台，及时主动发出党校声音。

3.干部党性教育基地建设有成效。用好用活全市40家干部党性教育现场教学基地，以“一基地一特色”为导向推动现场教学基地建设规范化、制度化、科学化，提升党性教育现场教学成效。丽水日报以《打造具有“红绿融合”特色的长三角干部教育培训高地，我市干部教育现场教学基地推行“五星管理”》为题报道相关做法。

4.为全市抗疫和全校教学科研工作提供有力的后勤保障。总结后勤服务社会化工作经验，规范实施公开招标，顺利完成新一轮后勤运营管理服务招标工作，加强物业团队服务质量日常监管，提升服务水平，全年完成1.3万人次后勤服务保障工作，学员对后勤服务满意率达到98.6%。从严落实疫情防控常态化各项举措，加强与疫情防控指挥部沟通联系，坚持实行培训班次封闭式管理，严格做好教职工和学员防控工作，确保做到精准防控、科学防控。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

8.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.教育支出（类）进修与培训（款）干部教育（项）：指反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

12.教育支出（类）进修与培训（款）其他进修及培训（项）：指反映上述项目以外其他用于进修及培训方面的支出。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位开支的离退休经费。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

16.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

附件1：2021年度丽水市委党校决算公开表.xls

附件2：丽水市委党校2021年部门整体支出绩效评价报告.doc

来源：http://www.zszhad.com/art/2022/9/2/art_1229283384_4986823.html